Nuvei redige i bilanci in dollari statunitensi e in conformità agli International Financial Reporting Standards ("IFRS").
MONTREAL, 7 maggio 2024 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Società") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), società fintech canadese, ha reso noti oggi i risultati finanziari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024. I risultati della Società sono inclusi anche nella lettera trimestrale agli azionisti, disponibile nelle sezioni "Eventi e presentazioni" e "Informazioni finanziarie" del sito web della Società dedicato alle relazioni con gli investitori all'indirizzo https://investors.nuvei.com.
Dati finanziari salienti per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024
- Volume totale(a) è aumentato del 42%, passando da 42,4 miliardi di dollari a 60,1 miliardi di dollari;
- La crescita del volume totale organico a valuta costante(a) è stata del 18% e il volume totale organico a valuta costante(a) è aumentato a 50,0 miliardi di dollari da 42,4 miliardi di dollari;
- La crescita del volume totale proforma(a) è stata del 16%;
- I ricavi sono aumentati del 31%, passando da 256,5 milioni di dollari a 335,1 milioni di dollari;
- La crescita dei ricavi a valuta costante(b) è stata del 30% con un aumento dei ricavi a valuta costante(b) a 334,3 milioni di dollari da 256,5 milioni di dollari;
- La crescita del fatturato organico a valuta costante(b) è stata del 9%, con un aumento del fatturato organico a valuta costante(b) a 280,8 milioni di dollari da 256,5 milioni di dollari;
- La crescita dei ricavi pro forma di Nuvei(b) è stata dell'11%;
- La perdita netta è migliorata del 42% o di 3,5 milioni di dollari, passando a 4,8 milioni di dollari da 8,3 milioni di dollari;
- Il margine di perdita netto è stato dell'1,4% rispetto al 3,2%.
- L'EBITDA rettificato(b) è aumentato del 19% a 114,9 milioni di dollari da 96,3 milioni di dollari;
- Il margine EBITDA rettificato(b) è stato del 3% rispetto al 37,5%;
- L'utile netto rettificato(b) è diminuito del 3% a 62,5 milioni di dollari da 64,5 milioni di dollari;
- La perdita netta per azione diluita è stata di 0,05 dollari rispetto a 0,07 dollari, con un miglioramento del 29%;
- L'utile netto rettificato per azione diluita(b) è diminuito del 7% a 0,41 dollari da 0,44 dollari;
- L'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale(b) è aumentato del 19%, passando da 83,6 milioni di dollari a 99,1 milioni di dollari,
- I dividendi in contanti dichiarati sono stati pari a 14,1 milioni di dollari.
(a) Il volume totale, il volume totale organico a valuta costante e il volume totale Proforma non rappresentano i ricavi della Società, ma piuttosto il valore totale in dollari delle transazioni elaborate dagli esercenti in base a un accordo contrattuale con la Società. Vedi "Misure finanziarie non IFRS e altre misure finanziarie".
(b) L'EBITDA rettificato, il margine EBITDA rettificato, i ricavi a valuta costante, la crescita dei ricavi a valuta costante, i ricavi organici a valuta costante, la crescita dei ricavi organici a valuta costante, la crescita dei ricavi pro forma di Nuvei, l'utile netto rettificato, l'utile netto rettificato per azione diluita e l'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale sono misure non IFRS e rapporti non IFRS. Queste misure non sono riconosciute dagli IFRS e non hanno un significato standardizzato prescritto dagli IFRS e pertanto potrebbero non essere comparabili con misure simili presentate da altre società. Vedere "Misure non IFRS e altre misure finanziarie".
Ricavi per canale
- La Società distribuisce i suoi prodotti e la sua tecnologia attraverso tre canali di vendita: (i) commercio globale, (ii) business-to-business ("B2B"), governo e fornitori indipendenti di software ("ISV") e (iii) piccole e medie imprese ("SMB"):
- I ricavi del commercio globale sono aumentati del 13% su base proforma(a), raggiungendo 192 milioni di dollari e rappresentando il 57% dei ricavi totali del primo trimestre.
- I ricavi B2B, governativi e ISV sono aumentati del 16% su base proforma(a), raggiungendo i 64 milioni di dollari e rappresentando il 19% dei ricavi totali del primo trimestre.
- Il fatturato delle PMI è aumentato dell'1% su base proforma(a), raggiungendo i 79 milioni di dollari e rappresentando il 24% del fatturato totale del primo trimestre.
- In sintesi, nel primo trimestre i ricavi totali sono aumentati dell'11% su base proforma(a).
(a) La crescita dei ricavi pro forma per canale è calcolata come (i) i ricavi dichiarati da Nuvei per il canale in questione per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 divisi per (ii) i ricavi pro forma di Nuvei per il canale in questione per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023. I ricavi proforma di Nuvei per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023 sono costituiti da (x) i ricavi riportati da Nuvei per il canale in questione per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023, più (y) i ricavi di Paya dal 1° gennaio 2023 al 21 febbraio 2023 e i ricavi dei pagamenti Till dal 1° gennaio 2023 al 31 marzo 2023, al netto delle commissioni interbancarie, al fine di allinearsi alla presentazione dei ricavi di Nuvei calcolati in conformità con i criteri contabili utilizzati per preparare la voce dei ricavi presentata nei bilanci della Società secondo gli IFRS. Per maggiori dettagli si veda la sezione "Misure finanziarie supplementari".
Ricavi per area geografica
- Su base regionale, i ricavi sono aumentati in tutte le aree geografiche. In Nord America ("NA"), Europa, Medio Oriente e Africa ("EMEA"), America Latina ("LATAM") e Asia-Pacifico ("APAC"), i ricavi sono aumentati rispettivamente del 42%, 10%, 43% e 823% nel primo trimestre.
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Transazione dell'Avvento
Come annunciato in precedenza, il 1° aprile 2024 la Società ha stipulato un accordo definitivo per essere acquisita da Advent International ("Advent"), uno dei maggiori e più esperti investitori globali di private equity, nonché sponsor di lunga data nel settore dei pagamenti, in una transazione interamente in contanti che valuta la Società a un valore aziendale di circa 6,3 miliardi di dollari (la "Transazione proposta"). Advent acquisirà tutte le Azioni a Voto Subordinato emesse e in circolazione e tutte le Azioni a Voto Multiplo (collettivamente le "Azioni") che non sono Azioni Rollover[1], per un prezzo di 34,00 dollari per Azione, in contanti. Questo prezzo rappresenta un premio interessante e significativo di circa il 56% rispetto al prezzo di chiusura delle Azioni a Voto Subordinato sul Nasdaq Global Select Market ("Nasdaq") il 15 marzo 2024, l'ultimo giorno di negoziazione prima delle notizie diffuse dai media in merito a una potenziale transazione che coinvolge la Società, e un premio di circa il 48% rispetto al prezzo medio di negoziazione ponderato per il volume di 90 giorni per Azione a Voto Subordinato a tale data.
La transazione proposta sarà attuata mediante un piano di concordato legale ai sensi del Canada Business Corporations Act. L'attuazione della transazione sarà soggetta, tra l'altro, alle seguenti approvazioni degli azionisti nel corso di un'assemblea speciale degli azionisti che si terrà per approvare la transazione proposta (l'"Assemblea"): (i) l'approvazione di almeno il 66 2/3% dei voti espressi dai titolari di Azioni a Voto Multiplo e di Azioni a Voto Subordinato, che votano insieme come una singola classe (con ogni Azione a Voto Subordinato che ha diritto a un voto e ogni Azione a Voto Multiplo che ha diritto a dieci voti); (ii) l'approvazione di almeno la maggioranza semplice dei voti espressi dai titolari di Azioni a Voto Multiplo; (iii) l'approvazione di almeno la maggioranza semplice dei voti espressi dai titolari di Azioni a Voto Subordinato; (iv) se necessario, l'approvazione di almeno la maggioranza semplice dei voti espressi dai titolari di Azioni a Voto Multiplo (escluse le Azioni a Voto Multiplo detenute dagli Azionisti Rollover e qualsiasi altra azione che debba essere esclusa ai sensi del Multilateral Instrument 61-101 - Protection of Minority Security Holders in Special Transactions ("MI 61-101"); e (v) l'approvazione di almeno una maggioranza semplice dei voti espressi dai titolari di Azioni a Voto Subordinato (escluse le Azioni a Voto Subordinato detenute dagli Azionisti Rollover e qualsiasi altra azione da escludere ai sensi del MI 61-101). La transazione proposta è inoltre soggetta all'approvazione del tribunale e alle consuete condizioni di chiusura, tra cui il ricevimento delle principali approvazioni normative, non è soggetta ad alcuna condizione di finanziamento e, assumendo il tempestivo ricevimento di tutte le principali approvazioni normative richieste, si prevede che si concluda alla fine del 2024 o nel primo trimestre del 2025.
A seguito del completamento della transazione, si prevede che le Azioni a Voto Subordinato saranno cancellate dalla Borsa di Toronto e dal Nasdaq e che Nuvei cesserà di essere un emittente dichiarante in tutte le giurisdizioni canadesi applicabili e cancellerà la registrazione delle Azioni a Voto Subordinato presso la Securities and Exchange Commission degli Stati Uniti (la "SEC").
Dividendo in contanti
Nuvei ha annunciato oggi che il suo Consiglio di Amministrazione ha autorizzato e dichiarato un dividendo in contanti di 0,10 dollari per Azione a Voto Subordinato e Azione a Voto Multiplo, pagabile il 6 giugno 2024 agli azionisti registrati il 21 maggio 2024. L'importo complessivo del dividendo dovrebbe essere di circa 14 milioni di dollari, da finanziare con la liquidità esistente della Società.
Ai fini dell'Income Tax Act (Canada) e di qualsiasi altra legislazione provinciale o territoriale simile, la Società considera il dividendo dichiarato per il trimestre conclusosi il 31 marzo 2024, e qualsiasi dividendo futuro, come dividendi idonei. La Società prevede inoltre di dichiarare tali dividendi come dividendi per gli azionisti statunitensi ai fini dell'imposta federale sul reddito degli Stati Uniti. In base alle limitazioni applicabili, i dividendi pagati ad alcuni azionisti statunitensi non societari possono essere tassati come "reddito da dividendi qualificati" e quindi possono essere tassati con le aliquote applicabili alle plusvalenze a lungo termine. Un azionista statunitense dovrebbe rivolgersi al proprio consulente in merito a tali dividendi, anche per quanto riguarda le disposizioni sui "dividendi straordinari" dell'Internal Revenue Code (US).
La dichiarazione, la tempistica, l'importo e il pagamento dei dividendi futuri rimangono a discrezione del Consiglio di Amministrazione, come descritto più dettagliatamente nel paragrafo "Informazioni previsionali" del presente comunicato stampa.
Conference call, prospettive finanziarie e obiettivi di crescita
Alla luce della proposta di acquisizione con Advent, sospenderemo le conference call sugli utili e la nostra prassi di fornire previsioni finanziarie, ritirando così le nostre previsioni finanziarie per l'anno che si concluderà il 31 dicembre 2024, nonché i nostri obiettivi a medio e lungo termine.
Informazioni su Nuvei
Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) è la società fintech canadese che accelera il business dei clienti di tutto il mondo. La tecnologia modulare, flessibile e scalabile di Nuvei consente alle aziende leader di accettare pagamenti di nuova generazione, di offrire tutte le opzioni di pagamento e di beneficiare di servizi di emissione carte, banking, gestione dei rischi e delle frodi. Collegando le aziende ai loro clienti in oltre 200 mercati, con l'acquisizione locale in 50 mercati, 150 valute e 700 metodi di pagamento alternativi, Nuvei fornisce ai clienti e ai partner la tecnologia e le conoscenze necessarie per avere successo a livello locale e globale con un'unica integrazione.
Per maggiori informazioni, visita il sito www.nuvei.com
Misure finanziarie non IFRS e altre misure finanziarie
Il bilancio consolidato intermedio abbreviato di Nuvei è stato redatto in conformità agli IFRS applicabili alla preparazione dei bilanci intermedi, incluso lo IAS 34, Bilanci intermedi, pubblicato dallo IASB. Le informazioni presentate in questo comunicato stampa includono misure finanziarie non IFRS, indici finanziari non IFRS e misure finanziarie supplementari, ovvero EBITDA rettificato, margine EBITDA rettificato, ricavi a valuta costante, crescita dei ricavi a valuta costante, ricavi organici a valuta costante, crescita dei ricavi organici a valuta costante, Ricavi pro forma di Nuvei e crescita dei ricavi pro forma di Nuvei, Utile netto rettificato, Utile netto rettificato per azione base, Utile netto rettificato per azione diluita, EBITDA rettificato meno spese in conto capitale, conversione EBITDA rettificato meno spese in conto capitale, Volume totale, Volume totale organico a valuta costante e Volume totale pro forma. Queste misure non sono riconosciute dagli IFRS e non hanno un significato standardizzato prescritto dagli IFRS e pertanto potrebbero non essere comparabili con misure simili presentate da altre società. Piuttosto, queste misure sono fornite come informazioni aggiuntive per integrare le misure IFRS fornendo un'ulteriore comprensione dei nostri risultati operativi dal nostro punto di vista. Di conseguenza, queste misure non devono essere considerate isolatamente o in sostituzione dell'analisi dei bilanci della Società presentati secondo gli IFRS. Queste misure sono utilizzate per fornire agli investitori una visione aggiuntiva dei nostri risultati operativi e per evidenziare le tendenze dell'attività di Nuvei che potrebbero non essere altrimenti evidenti se ci si basa esclusivamente sulle misure IFRS. Riteniamo inoltre che gli analisti di borsa, gli investitori e altre parti interessate utilizzino spesso queste misure finanziarie non IFRS e altre misure nella valutazione degli emittenti. Utilizziamo queste misure anche per facilitare il confronto dei risultati operativi da un periodo all'altro, per preparare budget e previsioni operative annuali e per determinare le componenti della retribuzione dei dirigenti. Riteniamo che queste misure siano importanti per misurare i nostri risultati, soprattutto perché, insieme ad altre misure simili, sono ampiamente utilizzate nel settore delle tecnologie di pagamento come strumento per valutare i risultati operativi di un'azienda.
Misure finanziarie non IFRS
Ricavi a valuta costante: Per ricavi a valuta costante si intendono i ricavi, come riportati in conformità agli IFRS, rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi delle valute estere. Questa misura aiuta a fornire informazioni sulla crescita dei ricavi comparabili eliminando l'effetto delle variazioni dei tassi di cambio delle valute estere rispetto all'anno precedente. L'impatto del cambio della valuta estera nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente.
Ricavi organici a valuta costante: Per ricavi organici a valuta costante si intendono i ricavi, come riportati in conformità agli IFRS, rettificati per escludere i ricavi attribuibili alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivo alla loro acquisizione e per escludere i ricavi attribuibili alle attività cedute, rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi. L'impatto delle fluttuazioni valutarie nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente. Questa misura aiuta a comprendere la crescita organica e quella legata alle acquisizioni e presenta informazioni utili sulla crescita dei ricavi comparabili.
EBITDA rettificato: Utilizziamo l'EBITDA rettificato come strumento per valutare le prestazioni operative, eliminando l'impatto delle voci non operative o non monetarie. L'EBITDA rettificato è definito come l'utile (perdita) netto prima degli oneri (recuperi) finanziari, dei proventi finanziari, della svalutazione e dell'ammortamento, delle imposte sul reddito, dei costi di acquisizione, di integrazione e di liquidazione, dei pagamenti basati su azioni e delle relative imposte sui salari, della perdita (guadagno) su cambi di valuta estera, degli accordi legali e di altro tipo.
EBITDA rettificato meno spese in conto capitale: Utilizziamo l'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale (che definiamo come acquisizione di attività immateriali e di proprietà e attrezzature) come indicatore supplementare dei nostri risultati operativi.
Utile netto rettificato: Utilizziamo l'utile netto rettificato come indicatore delle prestazioni aziendali e della redditività con la nostra attuale struttura fiscale e patrimoniale. L'utile netto rettificato è definito come l'utile (perdita) netto al lordo dei costi di acquisizione, integrazione e liquidazione, dei pagamenti basati su azioni e delle relative imposte sui salari, della perdita (guadagno) sui cambi di valuta estera, dell'ammortamento delle attività immateriali legate all'acquisizione e della relativa spesa o recupero delle imposte sul reddito per queste voci. L'utile netto rettificato esclude anche la variazione del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività, la variazione del valore equo della passività di riacquisto delle azioni e l'ammortamento accelerato delle spese di finanziamento differite e delle spese legali e di altro tipo.
Rapporti finanziari non IFRS
Crescita dei ricavi a valuta costante: Per crescita dei ricavi a valuta costante si intende la variazione annuale dei ricavi a valuta costante divisa per i ricavi registrati nel periodo precedente. Utilizziamo la crescita dei ricavi a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno per anno, senza l'impatto delle fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.
Crescita del fatturato organico a valuta costante: Per crescita organica dei ricavi a valuta costante si intende la variazione annuale dei ricavi organici a valuta costante divisa per i ricavi organici comparabili del periodo precedente. Utilizziamo la crescita organica dei ricavi a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno per anno, senza l'impatto di acquisizioni, cessioni e fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.
Margine EBITDA rettificato: Per margine EBITDA rettificato si intende l'EBITDA rettificato diviso per il fatturato.
Conversione EBITDA rettificato meno spese in conto capitale: Per conversione dell'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale si intende l'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale diviso per l'EBITDA rettificato. Utilizziamo la conversione EBITDA rettificato meno spese in conto capitale per misurare la nostra capacità di convertire l'EBITDA rettificato in EBITDA rettificato meno spese in conto capitale.
Utile netto rettificato per azione base e per azione diluita: Utilizziamo l'utile netto rettificato per azione base e per azione diluita come indicatore della performance e della redditività della nostra attività su base azionaria. Per utile netto rettificato per azione di base e per azione diluita si intende l'utile netto rettificato meno l'utile netto attribuibile agli interessi di minoranza diviso per il numero medio ponderato di base e diluito di azioni ordinarie in circolazione per il periodo, rispettivamente. Il numero di premi basati su azioni utilizzato nel calcolo del numero medio ponderato diluito di azioni ordinarie in circolazione nel calcolo dell'utile netto rettificato per azione diluita è determinato utilizzando il metodo delle azioni proprie come consentito dagli IFRS.
Misure finanziarie supplementari
Monitoriamo i seguenti indicatori chiave di performance per aiutarci a valutare la nostra attività, misurare le nostre prestazioni, identificare le tendenze che influenzano la nostra attività, formulare piani aziendali e prendere decisioni strategiche. I nostri indicatori chiave di performance possono essere calcolati in modo diverso da indicatori chiave di performance simili utilizzati da altre aziende.
Volume totale: Riteniamo che il volume totale sia un indicatore della performance della nostra attività. Il volume totale e misure simili sono ampiamente utilizzati nel settore dei pagamenti come strumento di valutazione delle prestazioni di un'azienda. Definiamo il volume totale come il valore totale in dollari delle transazioni elaborate nel periodo dai clienti che hanno sottoscritto un accordo contrattuale con noi. Il volume totale non rappresenta i ricavi ottenuti da noi. Il volume totale include il volume di acquisizione, in cui siamo presenti nel flusso di fondi del ciclo di transazione di regolamento, il volume di gateway/tecnologia, in cui forniamo i nostri servizi di gateway/tecnologia ma non siamo presenti nel flusso di fondi del ciclo di transazione di regolamento, nonché il valore totale in dollari delle transazioni elaborate relative alle APM e ai payout. Poiché i nostri ricavi sono principalmente basati sui volumi di vendita e sulle transazioni, generati dalle vendite giornaliere degli esercenti e da varie commissioni per i servizi a valore aggiunto forniti ai nostri clienti, le fluttuazioni del volume totale avranno generalmente un impatto sui nostri ricavi.
Volume totale organico a valuta costante: Il volume totale organico a valuta costante è utilizzato come indicatore della performance della nostra attività su una base più comparabile. Questa misura aiuta a comprendere la crescita organica e quella legata alle acquisizioni e presenta informazioni utili sulla crescita del volume totale comparabile. Questa misura aiuta anche a fornire una migliore comparabilità delle tendenze del business anno per anno, senza l'impatto delle fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere. Per volume totale organico a valuta costante si intende il volume totale escluso il volume totale attribuibile alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivo alla loro acquisizione ed escluso il volume totale attribuibile alle attività cedute, rettificato per l'impatto delle fluttuazioni dei tassi di cambio. L'impatto delle fluttuazioni valutarie nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente.
Volume totale proforma: Il volume totale proforma rappresenta il volume riportato da Nuvei dopo aver dato effetto all'acquisizione di Paya e Till Payments come se tale acquisizione fosse avvenuta all'inizio del periodo presentato. Questa misura aiuta a comprendere il volume totale combinato delle attività di Nuvei, Paya e Till Payments.
Ricavi pro forma di Nuvei: I ricavi pro forma di Nuvei rappresentano i ricavi riportati da Nuvei dopo aver dato effetto all'acquisizione di Paya e Till Payments come se tale acquisizione fosse avvenuta all'inizio del periodo presentato. I ricavi proforma di Nuvei sono presentati sia su base aggregata che per canale. Per allinearsi alla presentazione dei ricavi della Società calcolati in conformità ai principi contabili utilizzati per preparare la voce dei ricavi presentata nei bilanci della Società secondo gli IFRS, gli importi dei contributi ai ricavi di Paya e Till Payments sono presentati al netto delle commissioni di interscambio, cosa che non avveniva per Till Payments e per una piccola parte delle commissioni prima dell'acquisizione di Paya da parte della Società. Questa presentazione è coerente con l'informativa pro forma richiesta dagli IFRS nel bilancio consolidato intermedio abbreviato di Nuvei per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024. Questa misura contribuisce a fornire un'idea dei ricavi combinati delle attività di Nuvei, Paya e Till Payments.
Crescita dei ricavi pro forma di Nuvei: La crescita del fatturato proforma di Nuvei rappresenta il fatturato riportato da Nuvei diviso per il fatturato proforma di Nuvei nell'anno comparativo. Questo rapporto è presentato sia su base aggregata che per canale. Questo rapporto aiuta a comprendere meglio il contributo aggiuntivo delle attività Paya e Till Payments sulla crescita dei ricavi di Nuvei nell'anno precedente. I ricavi proforma di Nuvei sono utilizzati come componente di questo rapporto solo fino al completamento di un anno finanziario completo dopo l'acquisizione di Paya e Till Payments.
Informazioni previsionali
Il presente comunicato stampa contiene "informazioni previsionali" e "dichiarazioni previsionali" (collettivamente, "informazioni previsionali") ai sensi delle leggi vigenti sui titoli. Tali informazioni previsionali possono includere, a titolo esemplificativo, informazioni relative ai nostri obiettivi e alle strategie per raggiungerli, nonché informazioni relative alle nostre convinzioni, piani, aspettative, anticipazioni, stime e intenzioni. Queste informazioni previsionali sono identificate dall'uso di termini e frasi come "potrebbe", "sarebbe", "dovrebbe", "potrebbe", "aspettarsi", "intendere", "stimare", "anticipare", "pianificare", "prevedere", "credere" o "continuare", l'accezione negativa di questi termini e una terminologia simile, compresi i riferimenti alle ipotesi, sebbene non tutte le informazioni previsionali contengano questi termini e frasi. In particolare, le informazioni relative alle nostre aspettative su risultati, performance, realizzazioni, prospettive o opportunità future o sui mercati in cui operiamo, le aspettative sulle tendenze del settore e sulle dimensioni e i tassi di crescita dei mercati raggiungibili, i nostri piani aziendali e le nostre strategie di crescita, le opportunità di mercato raggiungibili per le nostre soluzioni, le aspettative sulle opportunità di crescita e di cross-selling e l'intenzione di acquisire una quota sempre maggiore di mercati raggiungibili, i costi e il successo delle nostre attività di vendita e marketing, le intenzioni di espandere le relazioni esistenti, di penetrare ulteriormente nei settori verticali, di entrare in nuovi mercati geografici, di espandersi e di aumentare ulteriormente la penetrazione dei mercati internazionali, l'intenzione di perseguire selettivamente e integrare con successo le acquisizioni e i risultati attesi delle acquisizioni, i risparmi sui costi, le sinergie e i benefici, anche per quanto riguarda l'acquisizione di Paya, i futuri investimenti nella nostra attività e le spese in conto capitale previste, la nostra intenzione di innovare, differenziare e migliorare continuamente la nostra piattaforma e le nostre soluzioni, il ritmo previsto della legislazione in corso sulle attività e i settori regolamentati, i nostri punti di forza competitivi e la nostra posizione competitiva nel nostro settore e le aspettative relative ai nostri ricavi, al mix di ricavi e al potenziale di generazione di ricavi delle nostre soluzioni, nonché le aspettative relative ai nostri margini e alla redditività futura, così come le dichiarazioni relative alla Proposta di transazione con Advent International L.P., comprese le tempistiche proposte e le varie fasi previste per la transazione e le dichiarazioni relative ai piani, agli obiettivi e alle intenzioni di Philip Fayer, di alcuni fondi di investimento gestiti da Novacap Management Inc. e di Caisse de dépôt et placement du Québec o di Advent, sono informazioni previsionali. Le incertezze economiche e geopolitiche, tra cui i conflitti regionali e le guerre, compreso il potenziale impatto delle sanzioni, possono anche aumentare l'impatto di alcuni fattori descritti nel presente documento.
Inoltre, tutte le dichiarazioni che fanno riferimento ad aspettative, intenzioni, proiezioni o altre caratterizzazioni di eventi o circostanze future contengono informazioni previsionali. Le dichiarazioni contenenti informazioni previsionali non sono fatti storici, ma rappresentano invece le aspettative, le stime e le proiezioni del management riguardo a eventi o circostanze future.
Le informazioni previsionali si basano sulle convinzioni e sulle ipotesi del management e sulle informazioni attualmente a disposizione del management stesso, riguardanti, tra l'altro, le ipotesi relative ai tassi di cambio, alla concorrenza, al contesto politico e all'andamento economico di ciascuna regione in cui l'Azienda opera e alle condizioni economiche generali e all'ambiente competitivo del nostro settore, comprese le seguenti ipotesi: (a) l'Azienda continuerà a realizzare efficacemente le sue principali priorità strategiche di crescita, senza che i venti contrari macroeconomici o geopolitici abbiano un impatto negativo sostanziale sull'attività, sulla condizione finanziaria, sui risultati finanziari, sulla liquidità o su una riduzione significativa della domanda di prodotti e servizi dell'Azienda o dei suoi clienti, (b) le condizioni economiche dei nostri mercati principali, (b) le condizioni economiche dei nostri mercati principali, delle aree geografiche e dei settori verticali, compresa la spesa per i consumi e l'occupazione, si mantengano su livelli prossimi a quelli attuali, (c) le ipotesi relative ai tassi di cambio e ai tassi di interesse, compresa l'inflazione, (d) la capacità dell'Azienda di continuare a gestire efficacemente la propria crescita, (e) la capacità dell'Azienda di continuare ad attrarre e trattenere i talenti e il personale chiave necessari per realizzare i propri piani e le proprie strategie, comprese le vendite, il marketing, l'assistenza e le operazioni tecnologiche e di prodotto, in ogni caso sia a livello nazionale che internazionale, (f) la capacità della Società di identificare, completare, integrare e realizzare con successo i benefici previsti delle acquisizioni passate e recenti e di gestire i rischi associati, nonché delle acquisizioni future, (g) l'assenza di cambiamenti negativi in ambito legislativo o normativo, (h) la continua capacità della Società di aggiornare e modificare le proprie capacità di conformità in base ai cambiamenti normativi o all'ingresso della Società in nuovi mercati o all'offerta di nuovi prodotti o servizi, (i) la continua capacità della Società di accedere alla liquidità e alle risorse di capitale, compresa la capacità di ottenere finanziamenti a titolo di debito o di capitale proprio a condizioni soddisfacenti e (j) l'assenza di cambiamenti negativi nelle leggi fiscali vigenti. Se non diversamente indicato, le informazioni previsionali non tengono conto del potenziale impatto di eventuali fusioni, acquisizioni, cessioni o combinazioni aziendali che potrebbero essere annunciate o concluse dopo la data del presente documento. Sebbene le informazioni previsionali contenute nel presente documento si basino su quelle che riteniamo essere ipotesi ragionevoli, si invitano gli investitori a non fare eccessivo affidamento su tali informazioni poiché i risultati effettivi potrebbero variare rispetto alle informazioni previsionali.
Forward-looking information involves known and unknown risks and uncertainties, many of which are beyond our control, that could cause actual results to differ materially from those that are disclosed in or implied by such forward-looking information. These risks and uncertainties include, but are not limited to, the risk factors described in greater detail under “Risk Factors” of the Company's annual information form ("AIF") and the “Risk Factor’s” in the Company’s management’s discussion and analysis of financial condition and results of operations for the three months ended March 31, 2024 (“MD&A”), such as: risks relating to our business, industry and overall economic uncertainty; the rapid developments and change in our industry; substantial competition both within our industry and from other payments providers; challenges implementing our growth strategy; challenges to expand our product portfolio and market reach; changes in foreign currency exchange rates, interest rates, consumer spending and other macroeconomic factors affecting our customers and our results of operations; challenges in expanding into new geographic regions internationally and continuing our growth within our markets; challenges in retaining existing customers, increasing sales to existing customers and attracting new customers; reliance on third-party partners to distribute some of our products and services; risks associated with future acquisitions, partnerships or joint-ventures; challenges related to economic and political conditions, business cycles and credit risks of our customers, such as wars like the Russia-Ukraine and Middle East conflicts and related economic sanctions; the occurrence of a natural disaster, a widespread health epidemic or pandemic or other similar events; history of net losses and additional significant investments in our business; our level of indebtedness; challenges to secure financing on favorable terms or at all; difficulty to maintain the same rate of revenue growth as our business matures and to evaluate our future prospects; inflation; challenges related to a significant number of our customers being small and medium businesses ("SMBs"); a certain degree of concentration in our customer base and customer sectors; compliance with the requirements of payment networks; reliance on, and compliance with, the requirements of acquiring banks and payment networks; challenges related to the reimbursement of chargebacks from our customers; financial liability related to the inability of our customers (merchants) to fulfill their requirements; our bank accounts being located in multiple territories and relying on banking partners to maintain those accounts; decline in the use of electronic payment methods; loss of key personnel or difficulties hiring qualified personnel; deterioration in relationships with our employees; impairment of a significant portion of intangible assets and goodwill; increasing fees from payment networks; misappropriation of end-user transaction funds by our employees; frauds by customers, their customers or others; coverage of our insurance policies; the degree of effectiveness of our risk management policies and procedures in mitigating our risk exposure; the integration of a variety of operating systems, software, hardware, web browsers and networks in our services; the costs and effects of pending and future litigation; various claims such as wrongful hiring of an employee from a competitor, wrongful use of confidential information of third parties by our employees, consultants or independent contractors or wrongful use of trade secrets by our employees of their former employers; deterioration in the quality of the products and services offered; managing our growth effectively; challenges from seasonal fluctuations on our operating results; changes in accounting standards; estimates and assumptions in the application of accounting policies; risks associated with less than full control rights of some of our subsidiaries and investments; challenges related to our holding company structure; impacts of climate change; development of AI and its integration in our operations, as well as risks relating to intellectual property and technology, risks related to data security incidents, including cyber-attacks, computer viruses, or otherwise which may result in a disruption of services or liability exposure; challenges regarding regulatory compliance in the jurisdictions in which we operate, due to complex, conflicting and evolving local laws and regulations and legal proceedings and risks relating to our Subordinate Voting Shares. These risks and uncertainties further include (but are not limited to) as concerns the Proposed transaction with Advent, the failure of the parties to obtain the necessary shareholder, regulatory and court approvals or to otherwise satisfy the conditions to the completion of the transaction, failure of the parties to obtain such approvals or satisfy such conditions in a timely manner, significant transaction costs or unknown liabilities, failure to realize the expected benefits of the transaction, and general economic conditions. Failure to obtain the necessary shareholder, regulatory and court approvals, or the failure of the parties to otherwise satisfy the conditions to the completion of the transaction or to complete the transaction, may result in the transaction not being completed on the proposed terms, or at all. In addition, if the transaction is not completed, and the Company continues as a publicly-traded entity, there are risks that the announcement of the Proposed transaction and the dedication of substantial resources of the Company to the completion of the transaction could have an impact on its business and strategic relationships (including with future and prospective employees, customers, suppliers and partners), operating results and activities in general, and could have a material adverse effect on its current and future operations, financial condition and prospects. Furthermore, in certain circumstances, the Company may be required to pay a termination fee pursuant to the terms of the arrangement agreement which could have a material adverse effect on its financial position and results of operations and its ability to fund growth prospects and current operations.
La nostra politica dei dividendi è a discrezione del Consiglio. Qualsiasi decisione futura di dichiarare dividendi in contanti sui nostri titoli sarà presa a discrezione del nostro Consiglio, nel rispetto delle leggi canadesi applicabili, e dipenderà da una serie di fattori, tra cui la nostra condizione finanziaria, i risultati delle operazioni, il fabbisogno di capitale, le restrizioni contrattuali (compresi i covenant contenuti nelle nostre linee di credito), le condizioni generali del business e altri fattori che il nostro Consiglio potrà ritenere rilevanti. Inoltre, la nostra capacità di pagare dividendi e di effettuare riacquisti di azioni sarà soggetta alle leggi applicabili e alle restrizioni contrattuali contenute negli strumenti che regolano il nostro indebitamento, inclusa la nostra linea di credito. Uno qualsiasi dei suddetti elementi potrebbe avere l'effetto di limitare i futuri dividendi o riacquisti di azioni.
Di conseguenza, tutte le informazioni previsionali contenute nel presente documento sono qualificate dalle suddette dichiarazioni di cautela e non vi è alcuna garanzia che i risultati o gli sviluppi che prevediamo si realizzeranno o, anche se sostanzialmente realizzati, che avranno le conseguenze o gli effetti previsti sulla nostra attività, condizione finanziaria o risultati operativi. Se non diversamente specificato o se il contesto non indica diversamente, le informazioni previsionali contenute nel presente documento rappresentano le nostre aspettative alla data del presente documento o alla data in cui vengono altrimenti dichiarate, a seconda dei casi, e sono soggette a modifiche dopo tale data. Tuttavia, decliniamo qualsiasi intenzione o obbligo o impegno ad aggiornare o modificare tali informazioni previsionali, sia a seguito di nuove informazioni, eventi futuri o altro, ad eccezione di quanto richiesto dalle leggi vigenti.
Contatto:
Investitori
Chris Mammone, responsabile delle relazioni con gli investitori
IR@nuvei.com
Prospetto degli utili o delle perdite e dati complessivi sul reddito o sulle perdite
(in migliaia di dollari USA, esclusi i valori delle azioni e per azione)
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
| Entrate |
335,109 |
256,498 |
| Costo dei ricavi |
64,730 |
54,596 |
| Profitto lordo |
270,379 |
201,902 |
| Spese di vendita, generali e amministrative |
230,101 |
194,618 |
| Utile operativo |
40,278 |
7,284 |
| Proventi finanziari |
(712) |
(5,375) |
| Costi finanziari |
29,978 |
18,468 |
| Oneri finanziari netti |
29,266 |
13,093 |
| Perdita (utile) su cambi in valuta estera |
8,950 |
(1,398) |
| Utile (perdita) prima delle imposte sul reddito |
2,062 |
(4,411) |
| Imposte sul reddito |
6,869 |
3,878 |
| Perdita netta |
(4,807) |
(8,289) |
|
|
|
| Altri utili (perdite) complessivi, al netto delle imposte |
|
|
| Elementi che possono essere riclassificati successivamente nel conto economico: |
|
|
| Operazioni con l'estero - differenze di conversione in valuta estera |
656 |
5,058 |
| Variazione del valore equo degli strumenti finanziari designati come copertura dei flussi di cassa |
5,019 |
- |
| Riclassificazione della variazione del valore equo degli strumenti finanziari designati come copertura dei flussi di cassa al conto economico |
(502) |
- |
| Utile (perdita) complessivo |
366 |
(3,231) |
| Perdita netta attribuibile a: |
|
|
| Azionisti comuni della Società |
(6,863) |
(9,778) |
| Partecipazione di minoranza |
2,056 |
1,489 |
|
(4,807) |
(8,289) |
| Utile (perdita) complessivo attribuibile a: |
|
|
| Azionisti comuni della Società |
(1,690) |
(4,720) |
| Partecipazione di minoranza |
2,056 |
1,489 |
|
366 |
(3,231) |
| Perdita netta per azione |
|
|
| Perdita netta per azione attribuibile agli azionisti comuni della Società |
|
|
| Di base |
(0.05) |
(0.07) |
| Diluito |
(0.05) |
(0.07) |
| Numero medio ponderato di azioni ordinarie in circolazione |
|
|
| Di base |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Diluito |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Dati sulla situazione finanziaria consolidata
(in migliaia di dollari USA) |
|
|
|
31 marzo 2024 |
31 dicembre 2023 |
|
$ |
$ |
| Attività |
|
|
|
|
|
| Attività correnti |
|
|
| Liquidità ed equivalenti |
131,245 |
170,435 |
| Crediti commerciali e altri crediti |
166,181 |
105,755 |
| Inventario |
2,791 |
3,156 |
| Risconti attivi |
22,431 |
16,250 |
| Imposte sul reddito da ricevere |
4,229 |
4,714 |
| Parte corrente delle attività contrattuali |
1,438 |
1,038 |
| Altre attività correnti |
909 |
7,582 |
|
|
|
| Totale attività correnti prima dei fondi separati |
329,224 |
308,930 |
| Fondi segregati |
1,696,527 |
1,455,376 |
| Totale attività correnti |
2,025,751 |
1,764,306 |
|
|
|
| Attività non correnti |
|
|
| Immobili e attrezzature |
42,536 |
33,094 |
| Attività immateriali |
1,306,533 |
1,305,048 |
| Avviamento |
1,983,593 |
1,987,737 |
| Attività fiscali differite |
4,544 |
4,336 |
| Attività contrattuali |
689 |
835 |
| Depositi del processore e altri depositi |
8,883 |
4,310 |
| Altre attività non correnti |
38,082 |
35,601 |
| Totale Attività |
5,410,611 |
5,135,267 |
| Passivo |
|
|
|
|
|
| Passività correnti |
|
|
| Debiti commerciali e altri debiti |
212,134 |
179,415 |
| Imposte sul reddito da pagare |
24,070 |
25,563 |
| Quota corrente di prestiti e mutui |
14,886 |
12,470 |
| Altre passività correnti |
6,269 |
7,859 |
|
|
|
| Totale passività correnti prima dei debiti verso i commercianti |
257,359 |
225,307 |
| A causa dei commercianti |
1,696,527 |
1,455,376 |
|
|
|
| Totale passività correnti |
1,953,886 |
1,680,683 |
|
|
|
| Passività non correnti |
|
|
| Prestiti e mutui |
1,247,232 |
1,248,074 |
| Passività fiscali differite |
140,417 |
151,921 |
| Altre passività non correnti |
5,573 |
10,374 |
|
|
|
| Totale passività |
3,347,108 |
3,091,052 |
|
|
|
|
|
|
| Equità |
|
|
|
|
|
| Patrimonio netto attribuibile agli azionisti |
|
|
| Capitale sociale |
1,975,163 |
1,969,734 |
| Eccedenza conferita |
352,535 |
324,941 |
| Deficit |
(245,866) |
(224,902) |
| Altre perdite complessive accumulate |
(38,283) |
(43,456) |
|
|
|
|
2,043,549 |
2,026,317 |
| Partecipazione di minoranza |
19,954 |
17,898 |
|
|
|
| Patrimonio netto totale |
2,063,503 |
2,044,215 |
|
|
|
| Totale passività e patrimonio netto |
5,410,611 |
5,135,267 |
| Dati sul flusso di cassa consolidato
(in migliaia di dollari USA) |
|
|
| Per i tre mesi conclusi il 31 marzo, |
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
| Flusso di cassa da attività operative |
|
|
| Perdita netta |
(4,807) |
(8,289) |
| Aggiustamenti per: |
|
|
| Ammortamento di immobili e attrezzature |
4,208 |
3,110 |
| Ammortamento delle attività immateriali |
32,622 |
24,546 |
| Ammortamento delle attività contrattuali |
338 |
368 |
| Pagamenti basati su azioni |
29,776 |
35,573 |
| Oneri finanziari netti |
29,266 |
13,093 |
| Perdita (utile) su cambi in valuta estera |
8,950 |
(1,398) |
| Imposte sul reddito |
6,869 |
3,878 |
| Utile da aggregazione aziendale |
(4,013) |
- |
| Variazioni delle voci del capitale circolante non monetarie |
(50,110) |
(9,126) |
| Interessi pagati |
(29,372) |
(9,275) |
| Interessi ricevuti |
3,517 |
6,868 |
| Imposte sul reddito pagate - al netto delle imposte ricevute |
(11,514) |
(2,566) |
|
15,730 |
56,782 |
| Flusso di cassa utilizzato nelle attività di investimento |
|
|
| Acquisizioni aziendali, al netto della liquidità acquisita |
(1,185) |
(1,378,763) |
| Acquisizione di proprietà e attrezzature |
(3,286) |
(2,816) |
| Acquisizione di attività immateriali |
(12,449) |
(9,863) |
| Acquisizione di commissioni per i distributori |
- |
(20,224) |
| Acquisizione di altre attività non correnti |
(931) |
(25,925) |
| Diminuzione netta degli anticipi a terzi |
- |
135 |
|
(17,851) |
(1,437,456) |
| Flusso di cassa da (utilizzato in) attività di finanziamento |
|
|
| Azioni riacquistate e annullate |
- |
(56,042) |
| Proventi da esercizio di stock option |
615 |
2,961 |
| Rimborso di prestiti e mutui |
(35,955) |
(21,280) |
| Proventi da prestiti e mutui |
- |
852,000 |
| Commissioni di finanziamento relative a prestiti e mutui |
- |
(14,650) |
| Pagamento di debiti di leasing |
(1,664) |
(1,215) |
|
(37,004) |
761,774 |
| Effetto delle variazioni dei tassi di cambio sulla liquidità |
(65) |
43 |
| Diminuzione netta della liquidità e degli equivalenti di liquidità |
(39,190) |
(618,857) |
| Disponibilità liquide ed equivalenti - Inizio dell'esercizio |
170,435 |
751,686 |
| Disponibilità liquide ed equivalenti - Fine periodo |
131,245 |
132,829 |
Riconciliazione dell'EBITDA rettificato e dell'EBITDA rettificato meno le spese in conto capitale con la perdita netta
(In migliaia di dollari USA)
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
|
|
|
| Perdita netta |
(4,807) |
(8,289) |
| Costi finanziari |
29,978 |
18,468 |
| Proventi finanziari |
(712) |
(5,375) |
| Ammortamento |
36,830 |
27,656 |
| Imposte sul reddito |
6,869 |
3,878 |
| Costi di acquisizione, integrazione e liquidazione(a) |
11,632 |
25,318 |
| Pagamenti basati su azioni e relative imposte sui salari (b) |
29,992 |
36,067 |
| Guadagno su cambi di valuta estera |
8,950 |
(1,398) |
| Transazioni legali e altro(c) |
(3,864) |
(43) |
| EBITDA rettificato |
114,868 |
96,282 |
| Acquisizione di immobili e attrezzature e di attività immateriali |
(15,735) |
(12,679) |
| EBITDA rettificato meno spese in conto capitale |
99,133 |
83,603 |
|
|
|
| EBITDA rettificato meno spese in conto capitale conversione(d) |
86 % |
87 % |
|
|
|
| EBITDA rettificato |
114,868 |
96,282 |
| Entrate |
335,109 |
256,498 |
| Margine EBITDA rettificato(d) |
34.3 % |
37.5 % |
| Margine di guadagno netto |
(1.4) % |
(3.2) % |
(a) Queste spese si riferiscono a:
(i) onorari e spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e finanziamento, incluse le spese relative alla transazione proposta. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, queste spese sono state pari a 10,3 milioni di dollari (18,5 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023). Questi costi sono presentati nella voce "onorari professionali" delle spese di vendita, generali e amministrative.
(ii) I compensi legati alle acquisizioni sono stati pari a 1,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 e a 2,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023. Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza. Non è stato rilevato alcun importo per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 e 2023. Questi importi sono presentati nella voce rettifica dei corrispettivi potenziali delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iv) spese di licenziamento e integrazione, pari a 0,3 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 (4,7 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023). Queste spese sono presentate nelle spese di vendita, generali e amministrative e nel costo del fatturato.
(b) Queste spese sono riconosciute in relazione alle stock option e ad altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni e alle relative imposte sui salari direttamente attribuibili ai pagamenti basati su azioni. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, le spese sono consistite in pagamenti non in contanti basati su azioni per 29,8 milioni di dollari (35,6 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023) e 0,2 milioni di dollari per le relative imposte sui salari (0,5 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il marzo 2023).
(c) Rappresenta principalmente le transazioni legali e i relativi costi legali, oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nelle spese generali, amministrative e di vendita. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, la plusvalenza consisteva principalmente in una plusvalenza su un'aggregazione aziendale di 4,0 milioni di dollari.
(d) La conversione EBITDA rettificato meno spese in conto capitale rappresenta l'EBITDA rettificato meno spese in conto capitale come percentuale del margine EBITDA rettificato rappresenta l'EBITDA rettificato come percentuale del fatturato.
Riconciliazione dell'utile netto rettificato e dell'utile netto rettificato per azione base e per azione diluita con la perdita netta
(In migliaia di dollari USA, eccetto gli importi per azione e per azione)
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
2024 |
2023 |
| $ |
$ |
|
|
|
| Perdita netta |
(4,807) |
(8,289) |
| Variazione del valore equo della passività di riacquisto di azioni |
- |
571 |
| Ammortamento accelerato delle spese di finanziamento differito |
174 |
- |
| Ammortamento delle attività immateriali legate alle acquisizioni(a) |
26,831 |
20,139 |
| Costi di acquisizione, integrazione e liquidazione(b) |
11,632 |
25,318 |
| Pagamenti basati su azioni e relative imposte sui salari(c) |
29,992 |
36,067 |
| Perdita (utile) su cambi in valuta estera |
8,950 |
(1,398) |
| Transazioni legali e altro(d) |
(3,864) |
(43) |
| Aggiustamenti |
73,715 |
80,654 |
| Imposte sul reddito relative alle rettifiche(e) |
(6,409) |
(7,912) |
| Utile netto rettificato |
62,499 |
64,453 |
| Utile netto attribuibile alle partecipazioni di minoranza |
(2,056) |
(1,489) |
| Utile netto rettificato attribuibile agli azionisti ordinari della Società |
60,443 |
62,964 |
| Numero medio ponderato di azioni ordinarie in circolazione |
|
|
| Di base |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Diluito |
145,669,168 |
143,963,521 |
|
|
|
| Utile netto rettificato per azione attribuibile agli azionisti comuni della Società(f) |
|
|
| Di base |
0.43 |
0.45 |
| Diluito |
0.41 |
0.44 |
(a) Questa voce si riferisce alle spese di ammortamento delle attività immateriali create dal processo di aggiustamento del prezzo di acquisto delle società e delle aziende acquisite e derivanti da un cambio di controllo della Società.
(b) Queste spese si riferiscono a:
(i) onorari e spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e finanziamento, comprese le spese relative alla transazione proposta. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, queste spese sono state pari a 10,3 milioni di dollari (18,5 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023). Questi costi sono presentati nella voce "onorari professionali" delle spese di vendita, generali e amministrative.
(ii) I compensi legati alle acquisizioni sono stati pari a 1,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 e a 2,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023. Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza. Non è stato rilevato alcun importo per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 e 2023. Questi importi sono presentati nella voce rettifica dei corrispettivi potenziali delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iv) spese di licenziamento e integrazione, pari a 0,3 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024 (4,7 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023). Queste spese sono presentate nelle spese di vendita, generali e amministrative e nel costo del fatturato.
(c) Queste spese sono riconosciute in relazione alle stock option e ad altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni e alle relative imposte sui salari direttamente attribuibili ai pagamenti basati su azioni. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, le spese sono consistite in pagamenti non in contanti basati su azioni per 29,8 milioni di dollari (35,6 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023) e 0,2 milioni di dollari per le relative imposte sui salari (0,5 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023).
(d) Rappresenta principalmente le transazioni legali e i relativi costi legali, oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nelle spese generali, amministrative e di vendita. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2024, la plusvalenza consisteva principalmente in una plusvalenza su un'aggregazione aziendale di 4,0 milioni di dollari.
(e) Questa voce riflette le spese per le imposte sul reddito sulle rettifiche imponibili in base all'aliquota fiscale della giurisdizione applicabile.
(f) Il numero di premi basati su azioni utilizzato nel calcolo della media ponderata diluita delle azioni ordinarie in circolazione nel calcolo dell'utile netto rettificato per azione diluita è determinato utilizzando il metodo delle azioni proprie come consentito dagli IFRS.
Ricavi per area geografica
La seguente tabella riassume i nostri ricavi per area geografica in base al luogo di fatturazione dell'esercente:
|
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
Cambiamento |
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
$ |
$ |
|
$ |
% |
| Entrate |
|
|
|
|
|
|
| Nord America |
|
177,022 |
124,719 |
|
52,303 |
42 % |
| Europa, Medio Oriente e Africa |
|
132,142 |
119,825 |
|
12,317 |
10 % |
| America Latina |
|
15,436 |
10,816 |
|
4,620 |
43 % |
| Asia Pacifico |
|
10,509 |
1,138 |
|
9,371 |
823 % |
|
|
335,109 |
256,498 |
|
78,611 |
31 % |
Ricavi per canale
|
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
Cambiamento |
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
|
2024 |
2024 |
|
|
|
|
$ |
$ |
|
$ |
% |
| Commercio globale |
|
191,951 |
169,660 |
|
22,291 |
13 % |
| Fornitori di software B2B, governativi e indipendenti |
|
64,341 |
21,839 |
|
42,502 |
195 % |
| Piccole e medie imprese |
|
78,817 |
64,999 |
|
13,818 |
21 % |
| Entrate |
|
335,109 |
256,498 |
|
78,611 |
31 % |
L'azienda distribuisce i suoi prodotti e la sua tecnologia attraverso tre canali di vendita: Commercio globale, B2B, pubblica amministrazione, fornitori di software indipendenti e piccole e medie imprese. Nel canale del commercio globale, l'azienda supporta i clienti di medie e grandi imprese in diversi settori verticali con pagamenti nazionali, regionali, internazionali e transfrontalieri, sfruttando la sua profonda esperienza nel settore e utilizzando il suo moderno stack tecnologico modulare e scalabile, costruito appositamente per le aziende le cui attività si estendono su più sedi, più paesi e più valute. Nel suo canale B2B, governativo e ISV, la Società integra le sue capacità di pagamento globale e il suo software proprietario in soluzioni di pianificazione delle risorse aziendali ("ERP") e piattaforme software. Il canale SMB della Società è costituito dai clienti tradizionali SMB con sede in Nord America che utilizzano Nuvei per l'accettazione delle carte.
Disaggregazione dei ricavi e degli interessi attivi
(In migliaia di dollari USA)
|
Tre mesi conclusi
31 marzo |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
|
|
|
| Ricavi da transazioni commerciali e servizi di elaborazione |
329,426 |
254,513 |
| Altre entrate |
2,466 |
1,985 |
| Interessi attivi |
3,217 |
- |
| Entrate |
335,109 |
256,498 |
Riconciliazione del fatturato proforma di Nuvei e della crescita del fatturato proforma di Nuvei con il fatturato e del fatturato proforma di Nuvei per canale con il fatturato per canale
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
Tre mesi conclusi
31 marzo 2024 |
|
Tre mesi conclusi
31 marzo 2023 |
|
|
| Ricavi come riportati |
|
Ricavi di Nuvei come riportati |
Ricavi di Paya e Till Payments rettificati(a) |
Ricavi pro forma di Nuvei |
Crescita dei ricavi |
Crescita dei ricavi pro forma di Nuvei |
| $ |
|
$ |
$ |
$ |
% |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Entrate |
335,109 |
|
256,498 |
46,638 |
303,136 |
31 % |
11 % |
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
Tre mesi conclusi
31 marzo 2024 |
|
Tre mesi conclusi
31 marzo 2023 |
|
|
| Ricavi come riportati |
|
Ricavi di Nuvei come riportati |
Ricavi di Paya e Till Payments rettificati(a) |
Ricavi pro forma di Nuvei |
Crescita dei ricavi |
Crescita dei ricavi pro forma di Nuvei |
| $ |
|
$ |
$ |
$ |
% |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Commercio globale |
191,951 |
|
169,660 |
- |
169,660 |
13 % |
13 % |
| Fornitori di software B2B, governativi e indipendenti |
64,341 |
|
21,839 |
33,684 |
55,523 |
16 % |
16 % |
| Piccole e medie imprese |
78,817 |
|
64,999 |
12,954 |
77,953 |
21 % |
1 % |
| Entrate |
335,109 |
|
256,498 |
46,638 |
303,136 |
31 % |
11 % |
(a) Riflette le rettifiche per i ricavi di Paya tra il 1° gennaio 2023 e l'acquisizione del 22 febbraio 2023 e di Till Payments tra il 1° gennaio 2023 e il 31 marzo 2023. Le entrate e le entrate per canale di Paya e le entrate e le entrate per canale di Till Payments sono presentate al netto delle commissioni interbancarie per allinearsi alla presentazione delle entrate di Nuvei calcolate in base ai criteri contabili utilizzati per preparare la voce delle entrate nel bilancio della Società secondo gli IFRS.
Riconciliazione dei ricavi a valuta costante e della crescita dei ricavi a valuta costante con i ricavi
La seguente tabella riconcilia i ricavi con i ricavi a valuta costante e la crescita dei ricavi a valuta costante per il periodo indicato:
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
Tre mesi conclusi
31 marzo 2024 |
|
Tre mesi conclusi
31 marzo 2023 |
|
|
| Ricavi come riportati |
Impatto delle valute estere sui ricavi |
Ricavi a valuta costante |
|
Ricavi come riportati |
Crescita dei ricavi |
Crescita dei ricavi a valuta costante |
| $ |
$ |
$ |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Entrate |
335,109 |
(820) |
334,289 |
|
256,498 |
31 % |
30 % |
Riconciliazione del fatturato organico a valuta costante e della crescita del fatturato organico a valuta costante con il fatturato
La seguente tabella riconcilia i ricavi con i ricavi organici a valuta costante e la crescita dei ricavi organici a valuta costante per il periodo indicato:
| (In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali) |
Tre mesi conclusi
31 marzo 2024 |
|
Tre mesi conclusi
31 marzo 2023 |
|
|
| Ricavi come riportati |
Ricavi da acquisizioni (a) |
Impatto dei cambi sui ricavi organici |
Fatturato organico a valuta costante |
|
Ricavi come riportati |
Crescita dei ricavi |
Crescita organica dei ricavi a valuta costante |
| $ |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Entrate |
335,109 |
(53,379) |
(947) |
280,783 |
|
256,498 |
31 % |
9 % |
(a)
(a) I ricavi da acquisizioni riflettono principalmente i ricavi di Paya, acquisita il 22 febbraio 2023, e di Till Payments, acquisita il 5 gennaio 2024.
[1] Philip Fayer, Novacap e CDPQ (insieme alle entità che controllano direttamente o indirettamente, collettivamente, gli "Azionisti Rollover") hanno concordato di rollare rispettivamente circa il 95%, il 65% e il 75% delle loro Azioni (le "Azioni Rollover") e si prevede che riceveranno in totale circa 560 milioni di dollari in contanti per le Azioni vendute alla chiusura. Si prevede che Philip Fayer, Novacap e CDPQ possiedano o controllino indirettamente circa il 24%, il 18% e il 12%, rispettivamente, delle azioni della società privata risultante. Le percentuali e l'importo dei proventi in contanti previsti si basano sull'attuale posizione di cassa ipotizzata e sono soggette a modifiche in seguito alla liquidità generata prima della chiusura.
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